Как отчитаться при расхождении выручки в декларации по НДС и декларации по налогу на прибыль?
Добрый день! Когда попытались отправить Декларацию по Прибыли, вышло сообщение, что выручка по НДС больше выручки по прибыли на сумму 62 322 руб.
На 45 000 руб. удалили (осторнировали т.к.период был закрыт уже) ошибочно выписанную реализацию без НДС. На сумму 22 000 руб. был начислен штраф покупателю, но суд его не признал и этот штраф удали (отсторнировали т.к.период уже закрыт был) и 4678 р. покупатели заплатили, нам по решению суда, компенсацию по расходам на юриста. 45 000+22 000 – 4678 =62 322 Руб. Подскажите это не ошибка можно сдавать нам декларацию, а потом мы в требовании это напишем, если ИФНС спросит про расхождения?
На 45 000 руб. удалили (осторнировали т.к.период был закрыт уже) ошибочно выписанную реализацию без НДС. На сумму 22 000 руб. был начислен штраф покупателю, но суд его не признал и этот штраф удали (отсторнировали т.к.период уже закрыт был) и 4678 р. покупатели заплатили, нам по решению суда, компенсацию по расходам на юриста. 45 000+22 000 – 4678 =62 322 Руб. Подскажите это не ошибка можно сдавать нам декларацию, а потом мы в требовании это напишем, если ИФНС спросит про расхождения?
Comments
-
Добрый день!
Если Вы уверены, что сможете объяснить расхождение баз, то можете смело сдавать.
Налоговики пришлют требование, Вы объясните.
Только не забывайте, что на НДС влияют не только облагаемые доходы, но и необлагаемые (пересчет раздельного учета НДС)
Успехов! -
Александр Погребс, у ООО нет раздельного учёта НДС. Все реализации по ставке 20%. Примерно вот так и хотим объяснить как написала, но не знаю это не ошибка? По НДС декларациям у нас всё было правильно, но вносили изменения в операциях, которые касаются прибыли. Поскольку из за ошибок переплатили налог, корректировки по прибыли в течение года не сдавали.
-
Цитата: у ООО нет раздельного учёта НДС.А как же:Цитата: На 45 000 руб. удалили (осторнировали т.к.период был закрыт уже) ошибочно выписанную реализацию без НДС.Раз есть реализация без НДС, должен быть и раздельный учет НДС...
Это я так, для справки...
А так, смотрите сами.
Успехов! -
Александр Погребс, та это мы по ошибке выписали реализацию, да ещё и без НДС, а так у нас всё с НДС).
-
Добрый день!Цитата: та это мы по ошибке выписали реализацию, да ещё и без НДС, а так у нас всё с НДС).Вот смотритеЦитата: Когда попытались отправить Декларацию по Прибыли, вышло сообщение, что выручка по НДС больше выручки по прибыли на сумму 62 322 руб.Т.е., в декаларации по НДС выручка больше, чем в налоге на прибыль.
Дальше Вы приводите причины, которыми хотите порадовать, если придётся, и налоговиков:Цитата: На 45 000 руб. удалили (осторнировали т.к.период был закрыт уже) ошибочно выписанную реализацию без НДС.Это, замечу, более половины суммы разницы...
Если, как Вы пишите, выписали по ошибке, значит, в декларации по НДС должна быть выручка без НДС. Так?
Иначе выручка по НДС не может быть больше выручки по налогу на прибыль, поскольку в НДС её нет, в прибыли Вы удалили...
А если в декларации в разделе 7 есть необлагаемая выручка, то при её "удалении" должен измениться и "раздельный учет".
Так что, похоже, эти 45 000 к делу не относятся...
Успехов! -
Александр Погребс, Спасибо за ваши ответы. Поняла вас, не может быть выручка в декларации по НДС больше, если бы не попали эти туда 45 000 руб. ( или другие). Если мы удали реализацию из выручки по прибыли, а в декларацию по НДС она бы не попала, то разницы бы не было между выручками. Значит в декларации по НДС какая то, всё таки вычка попала на 45 000 руб.
